El método del costo mínimo es un procedimiento utilizado para obtener la solución factible inicial para un problema de transporte. Se utiliza cuando la prioridad es reducir los costos de distribución de los productos.

Este algoritmo es mucho más sencillo que los anteriores, dado que se trata simplemente de la asignación de la mayor cantidad de unidades posibles (sujeta a las restricciones de oferta y/o demanda) a la celda menos costosa de toda la matriz hasta finalizar el método. 

El método del costo mínimo busca conseguir el menor costo de transporte entre varios centros de demanda (los destinos) y varios centros de suministro (las fuentes). 

Aplicaciones

- Minimizar los costos de transporte de las fábricas a los almacenes o de los almacenes a las tiendas minoristas.

- Determinar la ubicación de costo mínimo de una nueva fábrica, almacén u oficina de ventas.

- Determinar el cronograma de producción de costo mínimo que satisfaga la demanda de la empresa con las limitaciones de producción.